Asientos generados por las consolidaciones de caja y tarjetas con diferencias

Asientos generados por las consolidaciones de caja y tarjetas con diferencias

La operatoria con tarjetas de crédito incluye las ventas, consolidaciones y movimientos de banco, y cada uno de esos documentos tiene un impacto en la contabilidad. Al realizar facturas de venta se registran automáticamente los asientos, reflejando las formas de pago ingresadas. Pero en algunas ocasiones se detectan diferencias de efectivo o tarjeta al realizar el cierre del día. Por ello, se puede configurar en Fierro que se realicen asientos registrando esas diferencias.

  1. Al ingresar una facturas de venta abonada con tarjeta, se genera un asiento automático:

    • Ejemplo 1

    Venta con Visa

    • Ejemplo 2

    Venta con Mastercard

  2. Cuando se realiza el cierre de tarjetas pueden detectarse cruces entres las tarjetas y se realiza automáticamente un asiento de ajuste (Ver ¿Cómo ingresar el cierre de las tarjetas?). Por ejemplo: faltan $35 de Mastercard y sobran $35 de Visa.

    Cruce de tarjetas

  3. También, pueden encontrarse diferencias absolutas (es decir que la diferencia no es entre tarjetas como en el caso anterior, sino que falta ese importe). Por ejemplo faltan $ 100 que figuran las facturas del sistema y NO en el cierre del posnet. En ese caso se genera un asiento de ajuste utilizando la cuenta definida previamente con el alias Diferencia de arqueo (el cliente debe indicar a Lambda Sistemas qué cuenta se debe utilizar):


    Diferencia en la consolidación

  4. Al conciliar los movimientos de banco generados por las tarjetas, hay que verificar si coinciden los valores de las ventas menos las comisiones con el importe que figura en el detalle del banco (Ver ¿Cómo visualizar y conciliar los movimientos de banco?). Por ejemplo, si se espera en el banco:

    $ 100 - comisiones = $96 para Visa

    $ 65 - comisiones = 60 para Mastercard

    • Coinciden los valores: al conciliar se genera el asiento:


    Conciliación de banco

    • No coinciden los valores: por ejemplo de Visa se esperaba $97 y se acreditan $96, se debe cambiar el importe del movimiento de banco y al concilidar se genera el asiento:

    Conciliación de banco en la que no coinciden los valores

  5. El importe de las comisiones hay que ingresarlo, con la liquidación del banco en mano, como un gasto (Ver ¿Cómo registrar un gasto?) imputado a Comisiones de Tarjeta y Retenciones de ganancias. Para dejar constancia del pago de ese gasto se utiliza una «Otra Forma de Pago» (creadas previamente desde Lambda Sistemas al realizar esta configuración) que corresponde a la tarjeta de las comisiones que se cargan.

    • Ejemplo 1


    Comisiones de tarjetas

    • Ejemplo 2

    Comisiones de tarjetas

  6. Al realizar el cierre de caja (Ver¿Cómo cerrar la caja del día?), si se presentan diferencias, también se realiza un ajuste y el asiento correspondiente.


    Consolidación de caja con diferencias